Lexique
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Distribution
Cette faculté permet à un OPCVM de distribuer un coupon. Un OPCVM peut être en distribution pure, en capitalisation pure, en distribution et capitalisation ( actions ou parts D et C) ou bien le choix est laissé à chaque clôture d'exercice.
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Dividende
C'est la partie du bénéfice net d'une société distribuée à un actionnaire. Un avoir fiscal est attaché au dividende.
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Droit d'entrée Droit de Sortie
Il s'agit des frais perçus soit au moment de la souscription (droit d'entrée), dans ce cas ils viennent s'ajouter à la valeur liquidative ; soit au moment de la vente (droit de sortie), dans ce cas ils viennent en déduction de la valeur liquidative.
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Droit de garde
Le dépositaire qui assure la tenue du compte titres facture son travail en faisant payer des droits qui peuvent être en pourcentage de la valeur totale du portefeuille ou par ligne ou encore par formule mixte. Chaque dépositaire est tenu d'informer au préalable les clients des conditions de tenue de compte.
